一、定义
1.托管银行结算账户，即托管专用账户，是管理人/委托人在托管行开立的，用于存放管理人/委托人现金资产的银行活期存款账户。
2.客户交易结算资金管理账户，是委托人/管理人在托管行开立的，用于记载客户交易结算资金的变动明细的账户。该账户应与托管行结算账户和客户证券交易资金账户之间建立银证转账的对应关系。
3.客户证券交易资金账户（证券资金账户），是委托人/管理人在证券公司开立的，用于进行交易所交易清算交收和计付利息等的账户，该账户与客户交易结算资金管理账户一一对应。
4.交易所证券账户，是指委托人/管理人在中国证券登记结算公司沪深分公司开立的，用于存放委托资产投资形成的股票、封闭式基金、交易所债券、交易所回购及其他衍生权益等交易所资产的专业投资账户。证券账户也是我们通常所说的股东代码卡，是认定股东身份的重要凭证，具有证明股东身份的法律效力，同时也是投资者进行证券交易的先决条件。
证券账户（股东账户卡）是代表具备了买卖股票的资格，资金账号是代表是否有现钱来买进股票。
二、证券账户、资金账户、托管账户的实操流程
1.产品账户
（1）保险公司负责在其投资交易系统开立产品账户及资金管理账户；
（2）托管银行负责在其系统内开立托管银行账户，并建立三方存管关系，负责代理开立产品的证券账户；
（3）证券公司负责在其交易系统内开立产品的资金账户，下挂证券账户。交易开展中只有转入到证券公司资金账户的可用资金才能用于产品的场内交易。
2.保险通过托管银行账户与证券公司产品资金账户之间的银证转账和证银转账业务来调整场内交易可用资金。
3.产品账户与证券公司交易系统中的产品资金账户建立映射关系。保险公司投资交易系统与证券公司证券集中交易系统对接，保险公司将经过合规风控检查后的交易指令发送给证券公司，由证券公司检查其合理合规性并验资验券后申报至交易所，成交后保险公司投资交易系统以查询或订阅方式同步成交数据。
4.日终，证券公司公司将接收到的交易所交易数据和中国结算的结算数据进行拆分，发送给保险公司和托管银行，并提供清算对账数据，以便保险公司和托管银行进行头寸和持仓的核对。证券公司使用专门的内存清算系统生成产品清算和对账数据，有效保障了清算对账数据的发送时点和估值核算的时效性。
5.估值核算仍由保险公司与托管银行按照现有流程和时间节点进行处理。
证券账户和资金账户有什么区别？我是新手，能否说的详细一点，谢谢
你好，证券账户是证券登记结算机构设立的，用来记载你买的各个证券种类、名称、数量变动，简单来说，它是证券机构为你设立的用来查询你交易记录的册子，这是具有法律效力的证明股东身份的凭证，按第一开户网类别分为上海证券账户和深圳证券账户。按证券账户的用户分为A股账户和B股账户等。
股票资金账号是你登陆证券交易结算资金账户的凭证，你在证券公司开户后，就拥有了股票资金账户，这是你用于股票买卖及操作的专用账户。只要开设了资金账户并存入资金，就具备了买卖股票的条件。平时交易的资金，一般都先放在银行的账户里，通过电话、交易软件等方式把钱转到你的资金账户，就可以进行股票交易了。
资金账户和证券账户的区别
证券账户和资金账户有以下区别：1、定义区别。证券账户：是指证券登记结算机构为投资者设立的，用于准确记载投资者所持的证券种类、名称、数量及相应权益和变动情况的账册，是认定股东身份的重要凭证，具有证明股东身份的法律效力，同时也是投资者进行证券交易的先决条件。资金账户：即证券交易结算资金账户，是指投资者用于证券交易资金清算的专用账户。投资者只要在证券商或经纪人处开设了资金账户并存入了证券交易所需的资金，就具备了办理证券交易委托的条件。2、主体区别：证券账户：同一主体可以开立多个证券账户。资金账户：相当于银行卡，如果转到其他证券公司资金账户会不一样。3、开设区别：证券账户：是由证券登机结算公司开立的，记录着资金和股票清算，结算业务。资金账户：是由证券公司开立的个人存管资金股票的一个个人账户。拓展资料：资金账户主要分为现金账户和保证金账户两种。(1)现金账户：现金账户是指客户通过证券商买入或卖出证券时，必须在清算日或清算日之前交清全部价款或将证券交割给证券商的资金账户。我国大部分个人和大额投资者，如保险公司、企业或政府的退休基金、互助基金等，开设的都是现金账户。(2)保证金账户：保证金账户，是指客户按账户规定的保证金比例支付所购买证券的价款，余款由证券公司提供贷款垫支，贷款利息以证券公司的借款成本为基础折算的资金账户。在这种账户下，客户只需用少量的资金就可以买进大量的证券。 关于证券账户及资金账户内的资产，具体认定标准如下：一是可用于计算个人投资者资产的证券账户，应为中国结算开立的证券账户，以及投资者在证券公司开立的账户。中国结算开立的账户包括A股账户、B股账户、封闭式基金账户、开放式基金账户、衍生品合约账户及中国结算根据业务需要设立的其他证券账户。可用于计算投资者资产的资金账户，包括客户交易结算资金账户、股票期权保证金账户等。二是中国结算开立的证券账户内的下列资产可计入投资者资产：股票，包括A股、B股、优先股、通过港股通买入的港股和全国中小企业股份转让系统挂牌股票；存托凭证；公募基金份额；债券；资产支持证券；资产管理计划份额；股票期权合约，其中权利仓合约按照结算价计增资产，义务仓合约按照结算价计减资产；回购类资产，包括债券质押式回购逆回购、质押式报价回购；深交所认定的其他证券资产。三是投资者在证券公司开立的账户的下列资产可计入投资者资产：公募基金份额、私募基金份额、银行理财产品、贵金属资产、场外衍生品资产等。四是资金账户内的下列资产可计入投资者资产：客户交易结算资金账户内的交易结算资金；股票期权保证金账户内的交易结算资金，包括义务仓对应的保证金；深交所认定的其他资金资产。五是计算各类融资类业务相关资产时，应按照净资产计算，不包括融入的证券和资金。
